Skat og pension

Ved dødsfald skal der ofte betales både skat og boafgift af udbetalingen fra pensionsordningen.

Skat / afgift
Månedlige udbetalinger bliver beskattet som personlig indkomst.
Ved udbetaling af engangsbeløb skal der betales 40 % i afgift.
Dødsfaldssum fra gruppelivsforsikring samt aldersforsikring er som hovedregel skatte- og afgiftsfri. 

Boafgift
Månedlige skattepligtige udbetalinger er fritaget for boafgift. Af andre udbetalinger skal dine pårørende muligvis betale boafgift. Ægtefæller er dog altid fritaget for at betale boafgift.

Du kan læse mere om, hvem og hvor meget der skal betales i boafgift her.

I starten af hvert år oplyser vi Skattestyrelsen om, hvor meget der er brugt til de forskellige typer dækning på din pensionsordning i løbet af det foregående år. Vi oplyser også, hvad der er brugt til en eventuel gruppelivsforsikring. Viser det sig senere, at de faktiske indbetalinger for året ikke stemmer med vores beregninger, sender vi en ændring til Skattestyrelsen.

Indbetaler du til aldersforsikring eller dødsfaldssum uden fradragsret (skattekode 33) via din arbejdsgiver, trækker vi en foreløbig skat på 40 % af den del af din indbetaling, du anvender til disse dækninger. Beløbet afregner vi overfor Skattestyrelsen. Den endelige skat bliver reguleret via din årsopgørelse.

Har du en gruppelivsforsikring, hvor udbetalingen er skattefri, det gælder sum ved død, visse kritiske sygdomme og invalidesum, indberetter vi indbetalingen som B-indkomst, så du beskattes via årsopgørelsen.

Du kan se de indberettede oplysninger i dine personlige skatteoplysninger på www.skat.dk i starten af året. Du bør altid tjekke, at Skattestyrelsen bruger oplysningerne korrekt på din årsopgørelse.

Hvor meget du må indbetale årligt til aldersforsikring eller dødsfaldssum uden fradragsret (skattekode 33) afhænger af din alder. Du skal være opmærksom på, at det, du maksimalt må indbetale, gælder på tværs af alle dine pensionsordninger.

Indbetaler du til aldersforsikring eller dødsfaldssum uden fradragsret hos os samtidig med, at du tidligere i år har indbetalt, eller du fortsat indbetaler i et andet selskab eller i din bank, bør du kontakte os.

Du kan her læse mere om, hvor meget du må indbetale, samt konsekvensen af at indbetale for meget.

Du udskyder betalingen af skat, hvis du indbetaler til fradragsberettiget pension. Læs mere om skattereglerne ved indbetaling og fradragsberettiget pension her. 

Betaler du topskat:
Hvis du indbetaler 1.000 kr. ekstra pr. måned, sparer du op til 527 kr. i skat. Din udgift er derfor reelt kun 473 kr. pr. måned. 
 
Betaler du ikke topskat:
Hvis du indbetaler 1.000 kr. ekstra pr. måned, sparer du op til 377 kr. i skat. Din udgift er derfor reelt kun 623 kr. pr. måned.

Hvis du har fradrag i topskatten ved indbetalingen, og du ikke skal betale topskat ved udbetalingen, har du ikke bare udskudt betalingen af skat - du har også sparet i skat.

Når du får udbetalt månedlig pension fra os, får vi dine skatteoplysninger direkte fra Skattestyrelsen. Vi bruger dit bikort, med mindre du ønsker, at vi skal bruge dit hovedkort. Har du et frikort, kan vi også bruge det. Hvis dine skatteoplysninger ændrer sig, vil din månedlige udbetaling efter skat også ændre sig. 

Bliver udbetalingen fra os reguleret, skal du huske at tjekke din forskudsopgørelse. Vi regulerer typisk månedlige pensioner ved årsskiftet. Når du får udbetalt din pension for januar, sender vi dig en ny pensionsmeddelelse.

Nej, du betaler ikke skat af en sum, der bliver udbetalt ved Visse kritiske sygdomme.